企业财务风险管理框架构建与模拟仿真研究

Journal: Economics DOI: 10.12238/ej.v8i5.2546

郑睦馨

唐山东韬财务咨询有限公司

Abstract

目的：本文旨在构建企业财务风险管理框架,并通过系统动力学和蒙特卡洛仿真方法对框架的有效性进行模拟验证,以提高企业在复杂市场环境中的抗风险能力。方法：基于现代风险管理理论、系统动力学和蒙特卡洛仿真技术,本文从风险识别、评估、应对与监控四个方面构建管理框架,设计基本场景、压力测试场景和政策调整场景,对不同环境下的财务风险进行量化模拟分析。结果：结果表明,在压力测试场景下,企业的资本流动率和偿债能力显著下降,风险值上升至0.6,而通过优化资本结构和加强流动性管理等策略,政策调整场景下的风险值降低至0.2,表明风险管理框架具有显著效果。结论：构建的企业财务风险管理框架为企业风险管理提供了理论依据与实践指导,仿真结果验证了框架的可操作性和有效性。通过进一步引入宏观经济变量,框架可为企业制定更全面的风险管理策略提供支持。

Keywords

企业财务风险；风险管理框架；系统动力学；蒙特卡洛仿真

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